За последние 2 года у предприятия накопились очень большие долги по авансовым платежам (не оплачивали работнику, он же и член правления, его расходы). Сальдо по счету "расчеты с подотчетными лицами" кредитовое. Возникают ли в этом случае какие-либо налоговые риски?

Отвечает налоговый специалист Deloitte Advisory Аннели Хиндрикс:

Пять лет назад фирма заказала у предприятия X услугу и оплатила ее. В 2011 году суд признал, что это была взятка. В итоге в течение года фирма должна заплатить штраф. Нужно ли сделать корректировку в декларации TSD пятилетней давности, т.е. декларировать выплаченную сумму в качестве взятки? Как объяснить это представителям Налогово-таможенного департамента? Как следует отразить это в бухгалтерском учете? Какие проводки и по состоянию на какое число нужно сделать? Изначально приобретенная услуга была отражена в отчете за хозяйственный год в качестве расхода, связанного с предпринимательской деятельностью в 2007 году. Является ли назначенный судом штраф «иными расходами», которые следует отразить  в полной сумме как расходы за 2011 год?

Отвечает налоговый специалист Deloitte Advisory Иво Ванасаун:

Предприятие, являющееся налогообязанным в Эстонии, предоставило налогообязанной фирме из Финляндии в аренду грузовой автомобиль вместе с водителем (годовой договор). Арендная плата определяется в зависимости от осуществленных поездок. В счете указывается аренда и техническое обслуживание автомобиля, топливо и аренда водителя. Можно ли выставлять такие счета с указанием ставки налога с оборота 0%? Если 0%, то какую ссылку нужно указать в связи с налогом с оборота?

Отвечает налоговый специалист Deloitte Advisory Майги Изотамм:

Отновной деятельностью предприятия является купля-продажа лесоматериалов, права на вырубку, лесных земель, обработанной древесины и права пользования. Какие налоговые обязанности связаны с этими сделками?

Отвечает налоговый консультант Deloitte Advisory Сигрид Полли:

Если фирма закупает кофе и сахар не только для сотрудников, но и для клиентов, то какие налоги с этим связаны?

Отвечает налоговый консультант Deloitte Advisory Сигрид Полли:

Присоединяйтесь к нам в социальных сетях